Джерела фінансування проекту.

Джерела фінансування проекту – власні кошти та грантові кошти ПАТ «Миронівський хлібопродукт».

Прибутковість проекту.

Таблиця 9

№	Витрати	Прямі	Непрямі	Змінні	Постійні
1.	Закупка сировини та ветеринарних препаратів	+		+
2.	Закупка упаковки	+		+
3.	Післяреєстраційні процедури (одноразово)		+	+	+
4.	Єдиний податок (2 група)		+		+
5.	Єдиний соціальний внесок (22,0 % від мінімальної заробітної плати),		+		+
6.	Страхування		+		+
7.	Амортизація обладнання		+		+
8.	Зв’язок		+		+
9.	Електроенергія		+		+
10.	Реклама		+		+
11.	Транспортні витрати		+		+

 

4.4.2 Звіт про плановані доходи.

 

Розрахунок об’ємів виробництва та реалізації продукції                                             Таблиця 10

Статті/ Назва робіт	2016 рік                                           2017 рік												За рік
	Місяці
	9	10	11	12	1	2	3	4	5	6	7	8
Реалізація меду кг.	50	50	50	50						200	200	200	800
Ціна 1 кг меду грн.	100,00	100,00	100,00	100,00						100,00	100,00	100,00
Виручка грн. від реалізації меду	5000,00	5000,00	5000,00	5000,00						20000,00	20000,00	20000,00	80000,00
Реалізація бджолосімей											20
Ціна 1 сім’ї											1300,00
Виручка грн. від реалізації сімей											26000,00		26000,00
Реалізація: -пилку кг -прополісу кг -воску кг		5	50	50							10	10	20 5 100
Ціна 1кг: -пилку грн. -прополісу грн. -воску грн..		1500,00	140,00	140,00							600,00	600,00	600,00 1500,00 140,00
Виручка грн. від реалізації пилку, прополісу, воску		7500,00	7000,00	7000,00							6000,00	6000,00	33500,00
ВСЬОГО виручка грн.	5000,00	12500,00	12000,00	12000,00						20000,00	52000,00	26000,00	139500,00

 

 

Таблиця 11

УЗАГАЛЬНЕНІ ПОКАЗНИКИ
	9	10	11	12	1	2	3	4	5	6	7	8	За рік
Виручка	5000	12500	12000	12000						20000	52000	26000	139500
Ветрпепарати	3000								3000
Упаковка	300	300	300	300					300	300	300	300
Прямі витртати	3300	300	300	300					3300	300	300	300	8400
Валовий прибуток	1700	12200	11700	11700	0	0	0	0	-3300	19700	51700	25700	131100
Післяр. процедури	100
Єдиний податок	290	290	290	290	290	290	290	290	290	290	290	290
ЄСВ	319	319	319	319	319	319	319	319	319	319	319	319
Аморт. обладн	320	320	320	320	320	320	320	320	320	320	320	320
Зв`язок	50	50	50	50	50	50	50	50	50	50	50	50
Ел.енергія	100.00	100.00	100.00	100.00					100.00	100.00	100.00	100.00
Реклама	100	100	100	100					100	100	100	100
Транспртні витрати	600	600	600	600	300	300	300	300	600	600	600	600
Страхування		700
Зарпллата піжприємця	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000
Передача 5-ти бджсімей										6000
Матеріали для навчання	50	50	50	50	50	50	50	50	50
Непрямі витрати	6829	7429	6729	6729	6329	6329	6329	6329	6729	12679	6679	6679	85798
Чистий прибуток	-5129	4771	4971	4971	-6329	-6329	-6329	-6329	-10029	7021	45021	19021	45302

 

Амортизація обладнання: (В вул.+ В нам. + В мед-ка + В пос./10 р.*12 міс.) + (В кост + В інв. /5 р.*12 міс.) + (В бдж./2 р*12 міс.) = (14000 + 3000 + 3000+ 4000)/120 + (300 +900)/60 + 24000/24 = 200 +20+100 =

320 грн.

Рентабельність проекту.

 

Рентабельність проекту, % = Чистий прибуток за рік/ Сукупні витрати за рік х 100%

 

Рентабельність проекту, % = (45302,00 / 94198,00) х 100% = 48,1 %

 

 

Строк окупності проекту.

 

Строк окупності проекту, місяців = (Вартість проекту/ Чистий прибуток за рік) х 12 міс.

 

Строк окупності проекту = (55200,00 / 45302,00) х 12 міс. = 14, 6 місяці

4.5. Розрахунок точки самоокупності.

Таблиця 12

№	Стаття	Сума
1.	Виручка за рік, грн.	139500,00
2.	Змінні витрати, за рік, грн.	8400,00
3.	Маржинальний прибуток за рік, грн. (поз. 1 – поз. 2)	131100,00
4.	Коефіцієнт маржинального прибутку (поз. 3 / поз. 1)	0,9398
5.	Постійні витрати за рік, грн.	85798,00
6.	Точка самоокупності річна, грн. (поз. 5 / поз. 4)	91293,9

 

Змінні та постійні витрати розраховані з урахуванням даних таблиці 9.

4.6. Ризик і проблеми, пов'язані з проектом.

     

Можливі ризики:

1. Падіння попиту.

2. Погіршення купівельної спроможності споживачів.

3. Перебої з закупкою сировини та ветеринарних препаратів.

4. Несприятливі погодні умови які знижують медозбір.

5. Захворювання бджіл.

6. Зміна законодавчої бази.

 

 План дій на випадок непередбачених ситуацій                                                    Таблиця 13

 

№п/п	Вид ризику	Проблема	Заходи із запобігання
1.	Падіння попиту	Зменшення прибутків.	Створення додаткових зручностей для споживачів, розширення регіону збуту.
2.	Погіршення купівельної спроможності споживачів	Зменшення прибутків.	Освоєння додаткових методів реалізації.
3.	Перебої з закупкою сировини та ветеринарних препаратів	Несвоєчасна заміна старих стільників. Несвоєчасні санітарно-профілактичні та лікувальні заходи	Створення необхідного запасу вощини та ветеринарних препаратів.
4.	Несприятливі погодні умови, які знижують медозбір	Відсутність товарної продукції. Зниження прибутків	Створення резервного запасу цукру для підтримуючої годівлі.
5.	Захворювання бджіл	Зменшення виробництва продукції. Зниження прибутків	Постійно проводити санітарно-профілактичні та при необхідності лікувальні заходи. Утримувати сильні сім’ї з достатнім запасом кормів.
6.	Зміна законодавчої бази щодо спрощеної системи оподаткування	Додаткові незручності в діяльності	Постійне відстеження та врахування тенденцій у зміні законодавства.

             

 З метою фінансування заходів з подолання ризиків планую створити резервний фонд в розмірі 1% від чистого прибутку.

4.7. План здійснення.

Таблиця 14

 

№	Роботи	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1.	Захист бізнес-плану
2.	Реєстрація приватного підприємця
3.	Залучення молоді та організація роботи гурта «Бджоляр» в школі
4.	Отримання коштів від МХП
5.	Закупка вуликів та бджолосімей
6.	Підготовка до зимівлі
7.	Реалізація наявного меду
8.	Підготовка пасіки до медозбору
9.	Медозбір
10.	Реалізація продуктів бджільництва