Оценка валового объема продаж за жци.

Осуществляется на основе прогноза динамики сбыта () и уровня цен () по годам ЖЦИ. Годовой объем продаж определяется по формуле:

 

Форма №6.

Показатель	Годы	Итого
Динамика сбыта по годам ЖЦИ , %
Прогноз сбыта изделия , шт.
Динамика цены изделия в % от начального уровня , руб.
Годовой уровень цены , тыс. руб.			35,1	35,1	33,15
Валовый объем продаж Д^Г, млн. руб.

Среднегодовой объем продаж:

Расчет величины начальных капиталовложений.

Прогноз общей стоимости инвестиций на НИОКР, маркетинг и развертывание производства может быть выполнен на основе постоянного отношения к сумме оборота или прибыли за ЖЦИ.

, где а_к – доля расходов на НИОКР и развертывание производства в % от объема продаж (5%).

Составляющие начальных затрат рассчитываются в форме №7.

Состав начальных затрат

Форма №7.

Наименование	Доля, % от КН	Сумма, млн. руб.
1. Прикладные исследования 2. Прикладные разработки (конструкция, технология) 3. Вложено в оборудование и оснащение 4. Вложения в оборотные средства и налаживание производства 5. Маркетинговые исследования, расходы на рекламу и развертывание сбытовой сети		29,15 87,45   338,14 58,3   69,96

Расчет текущих (оперативных) затрат на производство и маркетинг.

Годовые расходы на производство определяются по формуле:

, где -производственная себестоимость изделия. =11,88тыс.руб.

Расходы на маркетинг можно определить по формуле:

, где – доля затрат на маркетинг в % от объема продаж.

Расчет текущих затрат, млн. руб.

Форма №8.

Наименование	Годы	Итого
На производство
На маркетинг: На рекламу На сбыт На стимулирование сбыта Всего	23,8 17,85 29,75 71,4	39,66 29,75 49,6 119,01	71,38 53,5 89,2 214,08	71,38 53,5 89,2 214,08	26,96 20,22 33,7 83,88
Итого текущие затраты	433,4	723,01	1421,08	1421,08	566,88	4565,45

Определение валового объема прибыли и построение диаграммы движения денежных средств.

Валовый объем прибыли рассчитывается в форме №9, по формуле:

Валовая прибыль по годам ЖЦИ, млн.руб.

Форма №9.

Показатель	Годы	Итого
Валовый объем продаж
Текущие затраты	433,4	723,01	1421,08	1421,08	566,88	4565,45
Валовая прибыль	542,6					4995,5

Среднегодовая прибыль определяется по формуле:

Диаграмма движения денежных средств дает кумулятивную оценку потребности инвестиции и поучаемой прибыли в ходе осуществления разработки и производства новых изделий. Время выполнения стадий разработки НИОКР – 0,75 года, вложение в производства – 0,5 года, маркетинговое исследование – 0,25 года.

 

Расчет оценочных финансовых критериев проекта и оценки его целесообразности

Форма №10.

Наименование	Единица измерения	Сумма	Ограничения
Стоимость НИОКР	млн. руб.
Вложения в производство	млн. руб.
Затраты на маркетинг	млн. руб.	4565,45
Итого величина инвестиций	млн. руб.	9011,45	Финансовые ресурсы фирмы
Срок возврата капитальных вложений	года	1,5	Не более 2-х лет
Ожидаемая норма прибыли	млн. руб.		Не менее 12%

 

Норма прибыли млн.руб.