Заглавная страница Избранные статьи Случайная статья Познавательные статьи Новые добавления Обратная связь КАТЕГОРИИ: АрхеологияБиология Генетика География Информатика История Логика Маркетинг Математика Менеджмент Механика Педагогика Религия Социология Технологии Физика Философия Финансы Химия Экология ТОП 10 на сайте Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрацииТехника нижней прямой подачи мяча. Франко-прусская война (причины и последствия) Организация работы процедурного кабинета Смысловое и механическое запоминание, их место и роль в усвоении знаний Коммуникативные барьеры и пути их преодоления Обработка изделий медицинского назначения многократного применения Образцы текста публицистического стиля Четыре типа изменения баланса Задачи с ответами для Всероссийской олимпиады по праву Мы поможем в написании ваших работ! ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?
Влияние общества на человека
Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрации Практические работы по географии для 6 класса Организация работы процедурного кабинета Изменения в неживой природе осенью Уборка процедурного кабинета Сольфеджио. Все правила по сольфеджио Балочные системы. Определение реакций опор и моментов защемления |
Порядок изъятия кредитных дел из хранилища ценностей
3.8.1. Изъятие кредитных дел из Хранилища ценностей возможно в следующих случаях: · изменения условий кредитного договора, включая изменение обеспечения; · по постановлениям следственных и судебных органов; · полное исполнение обязательств по кредитному договору; · списание с баланса задолженности, признанной безнадежной к взысканию; · по запросам Юридической службы, Службы внутреннего контроля, Службы безопасности, Кредитного подразделения и Службы финансового мониторинга, оформленным в соответствии с требованиями абзаца 2 пункта 3.4.7. Частичное изъятие документов из кредитного дела в Хранилище ценностей запрещается. 3.8.2.Изъятие кредитного дела при изменении условий кредитного договора осуществляется на основании ранее сформированного и дооформленного мемориального ордера по выдаче ценностей к лицевому счету Клиента по счету № 91202 и мемориального ордера по счету № 91203 «Разные ценности и документы, отосланные и выданные под отчет, на комиссию» по лицевому счету работника Бухгалтерской службы, которому данное дело выдается. Мемориальный ордер по счету № 91203 оформляется на основании распоряжения об изменении условий кредитного договора, полученного от Кредитного подразделения Банка. Ярлык, сопровождающий ценность, распоряжение об изменении условий кредитного договора и старая опись подшиваются в дело Клиента, ведущееся в Бухгалтерской службе. Мемориальный ордер по выдаче ценностей в конце операционного дня подшивается кассовым работником в кассовые документы дня. 3.8.3. Одновременно с распоряжением Кредитное подразделение Банка передает в Бухгалтерскую службу: - новую опись всего пакета кредитных документов, включающую в себя наименование новых документов; - пакет новых документов. Работник Бухгалтерской службы, получивший пакет кредитных документов из Хранилища ценностей с ярлыком, сопровождающим ценность, изымает старые документы, перечисленные в распоряжении. На документах, подлежащих замене, делает отметку «ЗАМЕНЕНО». Пакет кредитных документов дополняет новыми документами и сверяет наличие документов с новой описью. В соответствии с процедурой, описанной в пункте 3.5.6., производит соответствующие действия и проводки по внебалансовым счетам по передаче нового пакета документов в Хранилище ценностей. При передаче кредитных документов по новой описи в Хранилище ценностей составляются: мемориальный ордер по списанию сумм со счета № 91203 «Разные ценности и документы, отосланные и выданные под отчет, на комиссию» и мемориальный ордер по приему (выдаче) ценностей ф. О402102 для передачи кредитного дела в операционную кассу для помещения на хранение в Хранилище ценностей в соответствии с ранее описанным порядком.
В случае если из пакета документов изымаются документы, утратившие силу, процедура по изменению пакета кредитных документов остается та же, что описана выше. При этом делается дополнительная проводка по списанию со счета № 91203 изъятых документов (Дт99999, Кт91203). Пакет изъятых документов или документов с грифом «ЗАМЕНЕНО» передается работником Бухгалтерской службы в Кредитное подразделение по описи передаваемых документов, составленной Бухгалтерской службой. Если замена или изъятие документов сопряжены с договорами залога или поручительства, необходимо сделать соответствующие операции по внебалансовым счетам в соответствии с изменениями по кредитной сделке, а именно: закрытие старых счетов, открытие новых счетов, списание или увеличение суммы залога или поручительства. Распоряжения, связанные с изменением категории качества кредитной сделки, основанием для изъятия кредитного дела из Хранилища ценностей не являются, а соответствующие документы помещаются в дело Заемщика, ведущееся в Бухгалтерской службе. 3.8.4. Истребование кредитных дел (3) по постановлениям следственных и судебных органов осуществляется Службой безопасности Банка на основании распоряжения руководителя Банка или Уполномоченного лица Банка. В распоряжении должна быть указана причина изъятия дела и должностное лицо, которому должно быть передано дело. В указанном случае работник Бухгалтерской службы выписывает мемориальный ордер по лицевому счету № 91203 «Разные ценности и документы, отосланные и выданные под отчет, на комиссию» на должностное лицо, поименованное в распоряжении. Дело выдается под расписку должностного лица, получающего кредитное дело, в мемориальном ордере по приему ценностей. Распоряжение о выдаче кредитного дела (3) подшивается в дело Заемщика, ведущееся в Бухгалтерской службе.
3.8.5. При изъятии кредитного дела (3) к распоряжению руководителя Банка прилагается копия постановления органа, на основании которого производится изъятие дела. При этом на все передаваемые документы с указанием количества листов работником Бухгалтерской службы составляется акт приема-передачи документов с перечнем передаваемых документов. Данный документ также должен быть подписан должностным лицом органов, изымающих кредитное дело (3). Со всех документов работник Бухгалтерской службы снимает копии, проставляет на них заверительную надпись с указанием следующих реквизитов: «Сверено с оригиналом и «Копия верна», проставлением даты, подписи, расшифровки своей подписи, и передает в Хранилище ценностей в порядке, аналогичном изложенному в пункте 3.8.3. 3.8.6. Изъятие кредитного дела (3) по запросам Юридической службы, Службы внутреннего контроля, Службы безопасности и Службы финансового мониторинга и других служб Банка осуществляется в порядке, аналогичном изложенному в пункте 3.8.4. Возврат кредитного дела (3) в Хранилище ценностей осуществляется в порядке, аналогичном изложенному в пункте 3.8.3 по описи, составленной работником Бухгалтерской службы. 3.8.7. По истечении срока хранения в архиве Банка кредитные дела уничтожаются по акту в соответствии с порядком, установленным п. 5.8.1. Инструкции № 9-И.
|
||||||
Последнее изменение этой страницы: 2017-02-05; просмотров: 274; Нарушение авторского права страницы; Мы поможем в написании вашей работы! infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 3.133.149.137 (0.005 с.) |