Счет 01-1 «Основные средства в организации»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
Сальдо на 01.12.11
| 24 950 000
|
|
|
8а
| 850 000
| 5б
| 760 000
|
8б
| 153 000
|
|
|
Оборот
|
| Оборот
|
|
Сальдо на 31.12.11
| 25 193 000
|
|
|
Счет 01-2 «Выбытие основных средств»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
Сальдо на 01.12.0Х
|
|
|
|
5а
| 760 000
| 5б
| 760 000
|
Оборот
| 760 000
| Оборот
| 760 000
|
Сальдо на 31.12.0Х
|
|
|
|
Счет 02 «Амортизация основных средств»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
|
| Сальдо на 01.12.0Х
| 12 230 500
|
5б
| 760 000
| 32а
| 230 000
|
|
| 32б
| 37 000
|
Оборот
|
| Оборот
| 267 000
|
|
| Сальдо на 31.12.0Х
| 11 737 500
|
Счет 04 «Нематериальные активы»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
Сальдо на 01.12.0Х
| 1 670 000
|
|
|
| 98 140
|
|
|
Оборот
| 98 140
| Оборот
|
|
Сальдо на 31.12.0Х
| 1 768 140
|
|
|
Счет 05 «Амортизация Нематериальных активов»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
|
| Сальдо на 01.12.0Х
| 295 000
|
|
|
| 27 000
|
Оборот
|
| Оборот
| 27 000
|
|
| Сальдо на 31.12.0Х
| 322 000
|
Счет 07 «Оборудование к установке»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
Сальдо на 01.12.0Х
| 740 000
|
|
|
|
|
| 740 000
|
Оборот
|
| Оборот
| 740 000
|
Сальдо на 31.12.0Х
|
|
|
|
Счет 08-4 «Приобретение объектов основных средств»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
Сальдо на 01.12.0Х
| 1 650 000
|
|
|
| 740 000
| 8а
|
|
4а
| 190 000
| 8б
|
|
6а
| 66 000
|
|
|
Оборот
| 996 000
| Оборот
| 1 003 000
|
Сальдо на 31.12.0Х
| 1 643 000
|
|
|
Счет 08-8 «Выполнение научно- исследовательских, опытно- конструкторских и технологических работ»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
Сальдо на 01.12.0Х
|
|
|
|
| 85 000
|
| 98 140
|
25е
| 10 000
|
|
|
27д
| 2 600
|
|
|
28д
|
|
|
|
|
|
|
|
Оборот
| 98 140
| Оборот
| 98 140
|
Сальдо на 31.12.0Х
|
|
|
|
Счет 10 «Материалы»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
Сальдо на 01.12.0Х
| 2 263 000
|
|
|
1а
| 470 000
|
| 85 000
|
|
| 9а
| 300 000
|
5г
| 15 000
| 9б
| 85 000
|
| 19 000
| 9г
| 8 000
|
19а
| 3 600
|
|
|
Оборот
| 508 520
| Оборот
| 575 800
|
Сальдо на 31.12.0Х
| 2 195 720
|
|
|
Счет 19 «НДС по приобретенным ценностям»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
Сальдо на 01.12.0Х
| 153 305
|
|
|
1б
| 84 600
|
| 202 050
|
4б
| 34 200
|
|
|
6б
| 11 880
|
|
|
10д
| 71 370
|
|
|
Оборот
| 202 050
| Оборот
|
|
Сальдо на 31.12.0Х
| 153 305
|
|
|
Счет 20 «Основное производство»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
Сальдо на 01.12.0Х
| 25 100
|
|
|
9а
| 300 000
|
| 19 000
|
25а
| 215 000
|
| 1 12 2640
|
27а
| 55 900
|
|
|
28а
|
|
|
|
| 590 480
|
|
|
Оборот
| 1 162 240
| Оборот
| 1 141 640
|
Сальдо на 31.12.0Х
| 45 700
|
|
|
Счет 25 «Общепроизводственные расходы»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
Сальдо на 01.12.0Х
|
|
|
|
9б
| 85 000
|
|
|
10б
| 160 000
|
| 590 480
|
32а
| 230 000
|
|
|
| 27 000
|
|
|
25б
| 70 000
|
|
|
27б
| 18 200
|
|
|
28б
|
|
|
|
Оборот
| 590 480
| Оборот
| 590 480
|
Сальдо на 31.12.0Х
|
|
|
|
Счет 26 «Общехозяйственные расходы»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
Сальдо на 01.12.0Х
|
|
|
|
9в
| 97 800
|
|
|
10а
| 194 000
|
| 430 780
|
10в
| 37 000
|
|
|
20а
| 7 100
|
|
|
20б
|
|
|
|
25в
| 45 000
|
|
|
27в
| 11 700
|
|
|
28в
|
|
|
|
32б
| 37 000
|
|
|
Оборот
| 430 780
| Оборот
| 430 780
|
Сальдо на 31.12.0Х
|
|
|
|
Счет 43 «Готовая продукция»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
Сальдо на 01.12.0Х
| 1 291 730
|
|
|
| 1 122 640
| 19б
|
|
|
| 37б
| 1 548 832
|
Оборот
| 1 122 640
| Оборот
| 1 549 932
|
Сальдо на 31.12.0Х
| 864 438
|
|
|
Счет 44 «Расходы на продажу»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
Сальдо на 01.12.0Х
|
|
|
|
9г
| 8 000
|
| 34 988
|
10г
| 5 500
|
|
|
25г
| 17 000
|
|
|
27в
| 4 420
|
|
|
28г
|
|
|
|
Оборот
| 34 988
| Оборот
| 34 988
|
Сальдо на 31.12.0Х
|
|
|
|
Счет 50 «Касса»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
Сальдо на 01.12.0Х
| 51 500
|
|
|
| 300 000
| 15а
| 250 000
|
| 1 900
| 15б
| 11 600
|
|
|
| 38 400
|
Оборот
| 301 900
| Оборот
| 300 000
|
Сальдо на 31.12.0Х
| 53 400
|
|
|
Счет 51 «Расчетный счет»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
Сальдо на 01.12.0Х
| 6 599 000
|
|
|
| 38 400
| 13а
| 1 206 000
|
18а
| 1 900 000
| 13б
| 14 000
|
18б
| 10 000
| 13в
|
|
|
| 13г
| -
|
|
| 13д
| 40 400
|
|
| 13е
| 111 500
|
|
| 13з
| 1 900
|
|
| 13и
| 140 000
|
|
|
| 300 000
|
Оборот
| 1 948 400
| Оборот
| 1 814 300
|
Сальдо на 31.12.0Х
| 6 733 100
|
|
|
Счет 58 «Финансовые вложения»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
Сальдо на 01.12.0Х
|
|
|
|
Оборот
|
| Оборот
|
|
Сальдо на 31.12.0Х
|
|
|
|
Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
|
| Сальдо на 01.12.0Х
| 1 005 000
|
13а
| 1 206 000
| 1а
| 470 000
|
|
| 1б
| 84 600
|
|
| 4а
| 190 000
|
|
| 4б
| 34 200
|
|
| 6а
| 66 000
|
|
| 6б
| 11 880
|
|
| 10а
| 194 000
|
|
| 10б
| 160 000
|
|
| 10в
| 37 000
|
|
| 10г
| 5 500
|
|
| 10д
| 71 370
|
Оборот
| 1 206 000
| Оборот
| 1 32 4550
|
|
| Сальдо на 31.12.0Х
| 1 123 550
|
Счет 62 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
Сальдо на 01.12.0Х
| 2 170 745
|
|
|
37а
| 2 348 200
| 18а
| 1 900 000
|
Оборот
| 2 348 200
| Оборот
| 1 900 000
|
Сальдо на 31.12.0Х
| 2 618 945
|
|
|
Счет 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
|
| Сальдо на 01.12.0Х
| 305 000
|
13б
| 14 000
|
| 14 000
|
13и
| 140 000
|
|
|
Оборот
| 154 000
| Оборот
| 14 000
|
|
| Сальдо на 31.12.0Х
| 165 000
|
Счет 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
|
| Сальдо на 01.12.0Х
| 1 000 000
|
Оборот
|
| Оборот
|
|
|
| Сальдо на 31.12.0Х
| 1 000 000
|
Счет 68 «Расчеты по налогам и сборам»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
|
| Сальдо на 01.12.0Х
| 395 800
|
13д
| 40 400
| 26а
| 35 400
|
| 202 050
|
| 358 200
|
Оборот
| 242 450
| Оборот
| 393 600
|
|
| Сальдо на 31.12.0Х
| 546 950
|
Счет 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
|
| Сальдо на 01.12.0Х
| 127 300
|
13е
| 111 500
| 27а
| 55 900
|
25д
| 3 000
| 27б
| 18 200
|
|
| 27в
| 11 700
|
|
| 27г
| 4 420
|
|
| 27г
| 2 600
|
|
| 28а
|
|
|
| 28б
|
|
|
| 28в
|
|
|
| 28г
|
|
|
| 28д
|
|
Оборот
| 114 500
| Оборот
| 94 248
|
|
| Сальдо на 31.12.0Х
| 107 048
|
Счет 70»Расчеты с персоналом по оплате труда»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
|
| Сальдо на 01.12.0Х
| 306 100
|
15а
|
| 25а
|
|
|
| 25б
| 70 000
|
26а
| 35 400
|
|
|
26б
| 2 900
|
|
|
26в
| 2 300
|
|
|
26г
|
|
|
|
Оборот
| 347 300
| Оборот
| 360 000
|
|
| Сальдо на 31.12.0Х
| 318 800
|
Счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
Сальдо на 01.12.0Х
|
|
|
|
15б
| 1 1600
|
|
|
|
| 20а
| 7 100
|
|
| 20б
| 1 000
|
|
|
| 1 900
|
|
|
| 1 600
|
Оборот
| 11 600
| Оборот
| 12 520
|
Сальдо на 31.12.0Х
|
|
|
|
Счет 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
Сальдо на 01.12.0Х
| 1 200
|
|
|
19в
|
| 26в
| 2 300
|
Оборот
| 1 100
| Оборот
| 2 300
|
Сальдо на 31.12.0Х
|
|
|
|
Счет 76-1 «Расчеты с разными Дебиторами»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
Сальдо на 01.12.0Х
| 15 000
|
|
|
|
| 18б
| 10 000
|
|
|
|
|
Оборот
|
| Оборот
| 10 000
|
Сальдо на 31.12.11
| 5 000
| Сальдо на 31.12.11
|
|
Счет 76-2 «Расчеты с разными Кредиторами»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
|
| Сальдо на 01.12.0Х
| 3 800
|
13в
|
|
|
|
13з
| 1 900
|
| 56 100
|
|
| 26б
| 2 900
|
Оборот
| 2 400
| Оборот
| 59 500
|
|
| Сальдо на 31.12.11
| 60 900
|
Счет 80 «Уставный капитал»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
|
| Сальдо на 01.12.0Х
| 23 200 000
|
Оборот
|
| Оборот
|
|
|
| Сальдо на 31.12.0Х
| 23 200 000
|
Счет 83 «Добавочный каптал»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
|
| Сальдо на 01.12.0Х
| 500 000
|
Оборот
|
| Оборот
|
|
|
| Сальдо на 31.12.0Х
| 500 000
|
Счет 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
|
| Сальдо на 01.12.0Х
| 795 079
|
|
|
| 2 478 421
|
Оборот
|
| Оборот
| 2 478 421
|
|
| Сальдо на 31.12.0Х
| 3 273 500
|
Счет 90 «Продажи»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
|
|
|
|
| 430 780
| 37а
|
|
37б
| 1 548 832
|
|
|
| 358 200
|
|
|
| 34 988
|
|
|
|
|
|
|
Оборот
| 2 372 800
| Оборот
| 2 372 800
|
|
| Сальдо на 31.12.0Х
|
|
Счет 91 «Прочие доходы и расходы»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
|
|
|
|
| 140 00
| 5г
| 15 000
|
| 4 600
| 19а
| 3 600
|
|
|
|
|
Оборот
| 18 600
| Оборот
| 18 600
|
|
| Сальдо на 31.12.0Х
|
|
Счет 94 «Недостачи и потери от порчи ценностей»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
|
| Сальдо на 01.12.0Х
|
|
19б
| 1 100
| 19в
| 1 100
|
| 1 600
| 26г
|
|
Оборот
| 2 700
| Оборот
| 1 700
|
| 1 000
| Сальдо на 31.12.0Х
|
|
Счет 99 «Прибыли и убытки»
Дебет
| Кредит
|
Номер операции
| Сумма
| Номер операции
| Сумма
|
|
| Сальдо на 01.12.0Х
| 2 498 421
|
| 24 600
|
| 4 600
|
| 2 47 8421
|
|
|
Оборот
| 2 503 021
| Оборот
| 4 600
|
|
| Сальдо на 31.12.0Х
|
|
Приложение 2
Оборотно - сальдовая ведомость за декабрь 20ХХг.
№ счета
| Остаток на 01.12.11
| Оборот
| Остаток на 31.12.11
|
дебет
| кредит
| дебет
| кредит
| дебет
| кредит
|
01-1
|
|
|
|
|
|
|
01-2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
76/1
|
|
|
|
|
|
|
76/2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого
| 42 662 000
|
|
|
|
|
|
Приложение 3
Аналитический учет по счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
Расшифровка начального остатка по синтетическому счету 71
На 1 декабря 20ХХ г.
Подотчетное лицо
| Остаток неиспользованных сумм
|
Экспедитор Федченко А.С.
| -
|
Кладовщик Резцова Е.А.
|
|
Технолог Ахатова А.Р.
| -
|
Итого
|
|
Счет 71-1 Федченко А.С.
Дебет
| Кредит
|
месяц
| № опер.
| Содержание
| Сумма
| месяц
| № опер.
| Содержание
| Сумма
|
Сальдо на 01.12.200Х г.
|
|
|
|
|
|
декабрь
| 15б
| Выдано под отчет
|
| декабрь
| 20б
| Израсходовано из подотчетной суммы на хозяйственные нужды
|
|
|
|
|
|
|
| Остаток неизрасходованных подотчетных сумм, на которые отсутствуют оправдательные документы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Оборот
|
| Оборот
|
|
Сальдо на 31.12.200Х г.
|
|
|
|
Счет 71-2 Резцова Е.А.
Дебет
| Кредит
|
месяц
| № опер.
| Содержание
| Сумма
| месяц
| № опер.
| Содержание
| Сумма
|
Сальдо на 01.12.200Х г.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| декабрь
|
| Оплачено за погрузку – разгрузку поступивших материалов
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Оборот
|
| Оборот
|
|
Сальдо на 31.12.200Х г.
|
|
|
|
Счет 71-3 Ахатова А.Р.
Дебет
| Кредит
|
месяц
| № опер.
| Содержание
| Сумма
| месяц
| № опер.
| Содержание
| Сумма
|
Сальдо на 01.12.200Х г.
|
|
|
|
|
|
декабрь
| 15б
| Выдано под отчет
|
| декабрь
| 20б
| Отражены расходы на служебную командировку
|
|
|
|
|
|
|
| Остаток неиспользованных подотчетных сумм внесен в кассу
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Оборот
|
| Оборот
|
|
Сальдо на 31.12.200Х г.
|
|
|
|
Оборотно - сальдовая ведомость по счетам аналитического учета
К счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
№ п/п
| Наименование счетов подотчетных лиц
| Остаток на 01.12.ХХ
| Оборот
| Остаток на 31.12.ХХ
|
дебет
| кредит
| дебет
| кредит
| дебет
| кредит
|
| Федченко А.С.
|
|
|
|
|
|
|
| Резцова Е.А.
|
|
|
|
|
|
|
| Ахатова А.Р.
|
|
|
|
|
|
|
Итого
|
|
|
|
|
|
|
|
Приложение 4
Отчет о прибылях и убытках за отчетный 20ХХ г
Показатель
| За отчетный период (декабрь)
| Справочно (за январь-ноябрь 2011 г.)
| За год
|
|
|
|
|
Доходы и расходы по обычным видам деятельности
|
|
|
|
Выручка
|
|
|
|
Себестоимость продаж
| (1548832)
| (16155474)
| (17704306)
|
Валовая прибыль
|
|
|
|
Коммерческие расходы
| (34988)
| (198000)
| (232988)
|
Управленческие расходы
| (430780)
| (2180000)
| (2610780)
|
Прибыль (убыток) от продаж
| (-24600)
|
|
|
Доходы от участия в других организациях
|
|
|
|
Проценты к получению
|
|
|
|
Проценты к уплате
| (14000)
|
|
|
Прочие доходы
|
|
|
|
Прочие расходы
| (14000)
| (86000)
| (100000)
|
Прибыль (убыток) до налогообложения
| -20000
|
|
|
Текущий налог на прибыль
| (-)
| (624605)
| (624605)
|
В том числе постоянные налоговые обязательства (активы)
|
|
|
|
Изменение отложенных налоговых обязательств
|
|
|
|
Изменение отложенных налоговых активов
|
|
|
|
Чистая прибыль (убыток)
| -20000
|
|
|
Приложение 5
Бухгалтерский Баланс
На 31.12.20ХХ г.
Актив
| Код
| На конец
|
|
| Отчетного периода
|
|
|
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
|
|
|
Нематериальные активы
|
|
Основные средства
|
|
|
Незавершенное строительство
|
|
|
Доходные вложения в материальные ценности
|
|
|
Долгосрочные финансовые вложения
|
|
|
Отложенные налоговые активы
|
|
|
Прочие внеоборотные активы
|
|
|
Итого по разделу I
|
|
|
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
|
|
|
Запасы
|
|
в том числе:
|
|
|
сырье, материалы и другие аналогичные ценности
|
|
животные на выращивании и откорме
|
|
|
затраты в незавершенном производстве
|
|
|
готовая продукция и товары для перепродажи
|
|
|
товары отгруженные
|
|
|
расходы будущих периодов
|
|
|
прочие запасы и затраты
|
|
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным
|
|
|
ценностям
|
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой
|
|
|
ожидаются более чем через 12 месяцев после
|
|
отчетной даты)
|
|
в том числе покупатели и заказчики
|
|
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой
|
|
|
ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной
|
|
даты)
|
|
в том числе покупатели и заказчики
|
|
|
Краткосрочные финансовые вложения
|
|
|
Денежные средства
|
|
|
Прочие оборотные активы
|
|
|
Итого по разделу II
|
|
|
БАЛАНС
|
|
|
Пассив
| Код
| На конец
|
|
| Отчетного периода
|
|
|
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
|
|
|
Уставный капитал
|
|
Собственные акции, выкупленные у акционеров
|
| ()
|
Добавочный капитал
|
|
|
Резервный капитал
|
|
|
в том числе:
|
|
|
резервы, образованные в соответствии
|
|
с законодательством
|
|
резервы, образованные в соответствии
|
|
|
с учредительными документами
|
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
|
|
|
Итого по разделу III
|
|
|
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
|
|
|
Займы и кредиты
|
|
Отложенные налоговые обязательства
|
|
|
Прочие долгосрочные обязательства
|
|
|
Итого по разделу IV
|
|
|
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
|
|
|
Займы и кредиты
|
|
Кредиторская задолженность
|
|
|
в том числе:
|
|
|
поставщики и подрядчики
|
|
задолженность перед персоналом организации
|
|
|
задолженность перед государственными
|
|
|
внебюджетными фондами
|
|
задолженность по налогам и сборам
|
|
|
прочие кредиторы
|
|
|
Задолженность перед участниками (учредителями)
|
|
|
по выплате доходов
|
|
Доходы будущих периодов
|
|
|
Резервы предстоящих расходов
|
|
|
Прочие краткосрочные обязательства
|
|
|
Итого по разделу V
|
|
|
БАЛАНС
|
|
|