![]() Заглавная страница Избранные статьи Случайная статья Познавательные статьи Новые добавления Обратная связь КАТЕГОРИИ: ![]() ![]() ![]() ![]() ![]() ![]() ![]() ![]() ![]() ![]() ![]() ![]() ![]() ![]() ![]() ![]() ![]() ![]() ![]() ![]() ТОП 10 на сайте Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрацииТехника нижней прямой подачи мяча. Франко-прусская война (причины и последствия) Организация работы процедурного кабинета Смысловое и механическое запоминание, их место и роль в усвоении знаний Коммуникативные барьеры и пути их преодоления Обработка изделий медицинского назначения многократного применения Образцы текста публицистического стиля Четыре типа изменения баланса Задачи с ответами для Всероссийской олимпиады по праву ![]() Мы поможем в написании ваших работ! ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?
Влияние общества на человека
Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрации Практические работы по географии для 6 класса Организация работы процедурного кабинета Изменения в неживой природе осенью Уборка процедурного кабинета Сольфеджио. Все правила по сольфеджио Балочные системы. Определение реакций опор и моментов защемления |
Анализ обеспеченности кредитных вложений. ⇐ ПредыдущаяСтр 6 из 6
Одним из основных показателей уровня риска кредитных вложений является ОБЕСПЕЧЕННОСТЬ предоставленных ссуд. В этой связи кредиты подразделяются на обеспеченные и необеспеченные. Под НЕОБЕСПЕЧЕННЫМИ понимается только одна разновидность кредитных сделок - межбанковское соглашение о привлечении финансовых ресурсов на конкретный срок с обязательством уплаты основного долга о процентов на оговоренных условиях без предоставления каких-либо дополнительных документов или залога. Необеспеченный кредит - это кредит “под имя”. Среди ОБЕСПЕЧЕННЫХ кредитов принято выделять материального обеспеченные и бланковые. К БЛАНКОВЫМ кредитам относятся займы с оформлением банковского векселя, служащего обязательством заемщика уплатить конкретную сумму в конкретную дату по предъявлении оригинала векселя. МАТЕРИАЛЬНЫМ ОБЕСПЕЧЕНИЕМ по кредитам могут быть коммерческие (фирменные) векселя, другие ценные бумаги, товарораспорядительная и другая равноценная коммерческая документация, земля, недвижимость, продукция на складах и т.д. При этом обеспечение носит характер залога, имеющего несколько форм: - “скрытый” залог, когда обеспечение по займу находится в руках потребителя, осуществляющего переработку товара с целью последующей ее реализации и погашения ранее привлеченного займа. В этом случае в качестве обеспечения выступают средства, зачисляемые на счет клиента в кредитующем банке; - “мягкий” залог, при котором у фирмы-заемщика по балансу постоянно учитывается остаток товара конкретного ассортимента на полную сумму займа и процентов по рыночной стоимости с примерно 10%-ным превышением суммы обязательств по займу; - “твердый” залог, который отражается по балансу банка в виде контрстатьи по пассиву с точным указанием стоимости заложенного обеспечения. В межбанковских взаимоотношениях “твердым” залогом в размере определенной доли от предоставленных ресурсов могут быть различные финансовые инструменты - от страховых депозитов до ценных металлов. Особенности анализа структуры портфеля ценных бумаг банка. В целях диверсификации рисков в связи с законодательными ограничениями (инструкция 110-и) банки осуществляют операции на рынке ценных бумаг в зависимости от цели вложения средств различают:
- инвестиционную деятельность (цель – получение дивидендов, участие в управлении) - спекулятивную (портфель операций РЕПО, цель – краткосрочная прибыль на рыночной коньюктуре) В связи с этим анализ инвестиционного и спекулятивного портфелей проводят отдельно. -------Как известно, основные виды ценных бумаг - акции и облигации. Их принято называть первичными. Ценные бумаги, дающие право совершать некие операции с первичными ценными бумагами (например, покупать - продавать по фиксированной цене и т. д.), называют вторичными. Среди вторичных ценных бумаг наиболее известные опционы, варранты, контракты на будущее (фьючерсы). Основными целями инвестирования в ценные бумаги являются----- • получение прибыли; • сохранение капитала; • обеспечение прироста капитала на базе роста курсовой стоимости ценных бумаг.
Направления анализа инвестиционного портфеля ценных бумаг банка. В связи с тем, что главная цель инвестиционного портфеля это контроль в управлении обществом, в первую очередь необходимо определить удельный вес в общем объеме ИП) 1) контрольный пакет акций – 50% +1голосующая акция – дает возможность беспрепятственно принимать решение в рамках компетенции 2) блокирующий портфель – 25% +1 голосующая акция – комментарий дает возможность блокировать принятие неэффективного или ненужного решения 3) портфель простых инвестиций меньше или равен 25% дает возможность участвовать в принятии решений только присоединившись либо к блокирующему портфелю, либо к контрольному, если пакет более 2%, то мы имеем право выдвигать членов совета директоров, а также получать финансовую отчетность и сведения о других акционерах, пакет которых более 1% ОПРЕДЕЛЕНИЕ ДОХОДНОСТИ ВЛОЖЕНИЙ Д(доходность)= получен. Доход Сумма вл. Средств d(доход)=Цпродажи-Цпокупки 1) начисление простых процентов Дт(текущая доходность)= Цпр-Цпок Цпок*n (n=T/K) n-срок операции в годах Т – срок в днях К- число дней в году 2) Начисление сложных процентов Дт=корень n-ой степени из (Ц продажи Цпок-1) Дрт(текущая доходность реальная) = Дт+И
1+И И-темп инфляции Направления анализа спекулятивного портфеля ценных бумаг банка. 1) Оценка степени ликвидности Од(оборачиваемость торг. Портфеля = Сср*Т в днях) Ок Сср-среднее сальдо по счетам 50902 Ок- оборот кредитовый Т – число дней операции Чем выше скорость обращения тем выше ликвидность торгового портфеля. Чем выше оборачиваемость и чем выше цены на ценные бумаги, тем выше доходность торгового портфеля. 2) Анализ доходности Дт= Цпр-Цпок-Рц(расходы по совершению сделок) * Т Цпок 365 3) Оценка дохода от операций репо у кредитора Д=Цпр-Цпок-Рц Доходность торгового портфеля в том числе по облигациям можно рассчитать по формулам доходности инвестиционного портфеля, при оценке доходности вложений в ценные бумаги, также учитывают прибыль эмитента, размер дивиденда на 1 акцию, учитываю показатели фин. Устойчивости, изменение индексов фондовых. Доходность может быть увеличена за счет: - увеличения цены продажи- уменьшения цены покупки- экономии на РЦ Классификация и характеристика валютных операций банка. По масштабу:-Мелки -Крупные (регламентируются законодательно, например, устанавливаются лимиты по открытым валютным позициям; 1 –ый лимит не более 10% по всей ОВП по одной валюте 2-ой лимит не более 20% всей ОВп по отношению к собственному капиталу, также лимит вывоза наличной валюты за границу, лимит перевода и т.д.) По характеру: Активные(кредитование участников внешнеэкономической деятельности) Пассивные(открытие валютных счетов) По влиянию на ОВП: 1) Не влияющие 2) Влияющие(например, начисление процентных доходов и получение операционных доходов в ин. Валюте) Изменение курса валюты противоположным образом влияет на результат открытой валютной позиции(ОВП) ПО степени риска: 1) Низкий риск(расчетные операции в ин. Валюте) 2) Средний(гарантийные и кредитные операции) 3) Высокий Анализ открытой валютной позиции банка. Анализ эффективности валютных операций состоит в определении размера прибыли. Полученной в результате превышения доходов над расходами с учетом характерного валютного риска(это вероятность потерь из-за непредвиденных колебаний валютных курсов, действия инфляции или изменения процентных ставок) Направления анализа. 1. Доход или убыток потенциальный от состояния ОВП
О=ОВП*(Кцб2-Кцб1) Курс ЦБ РФ 2. Потенциальная доходность от изменения валютного курса. Dпо= Дпо * Т - прод-сть периода получения доходов в днях ОВП*Кцб1 365
3.Анализ доходов валютно-обменных операций d(доходность покупки валюты)пок= Дпок * Т РРзат 365 РРзат- сумма в российских рублях затраченная на покупку валюты) Дпок- сумма дохода от покупки валюты Дпок=ИВпок*(Кцб-Кпок) Ив(объём купленной валюты) Кцб(курс ЦБ по отношению к покупаемой валюте) Кпок(курс покупки, устанавливаемый самим банком) Доход от продажи Дпр=ИВпр*(Кпр-Кцб) Доходность определяется соотношением полученного дохода и суммы рублевого эквивалента валюты затраченного на покупку рублей по курсу ЦБ РФ. 4.Анализ валютного риска(не рассматривается, в экзамене не будет)
Анализ Овп заключается в ежедневном контроле за соблюдением лимитов и в оценке колебаний курса валют. Используются показатели темп роста, карреляционный.
Анализ доходности валюто-обменных операций банка. 2 показателя: -доходность операций покупки валюты dпок=Дпок/PPзат.*T/365 PPзат-сумма в Рос рублях, затраченная на покупку валюты, Дпок-сумма дохода от покупки валюты Дпок=ИВпок*(Кцб-Кпок) ИВпок-объем купл-й валюты, Кцб-курс ЦБ по отношению к покупаемой валюте -доход от продаж Дпр=ИВпр*(Кпр-Кцб) Доходность определяется соотношением полного дохода и суммы рублевого эквивалента валюты, затраченного на покупку рублей, определенного по курсу ЦБ РФ Содержание процентной политики банка и задачи анализа. Начнем с того, что процентная политика реализуется на двух уровнях: Банка России и коммерческих банков. На процентную политику банка оказывают влияние внешние и внутренние факторы. К внешним факторам относятся: состояние финансового рынка; уровень инфляции; спрос на банковские услуги; уровень банковской конкуренции; политика Банка России и Министерства финансов РФ; региональная специфика; состояние социальной среды. К внутренним факторам относятся: спектр оказываемых банком услуг; квалификация и опыт персонала; состав клиентов банка. При формировании процентных ставок по активным операциям банк учитывает следующие факторы: официальную учетную ставку ЦБ РФ; конъюнктуру рынка; издержки привлечения средств; степень риска проекта; финансовое состояние заемщика, степень надежности, платежеспособность. Регулируя процентные ставки по инструментам, центральный банк стремится к решению следующих вполне конкретных задач денежно-кредитной политики: - формирование доходности (уровня и коридора колебаний) по валютным инструментам, обеспечивающей устойчивое превышение доходности по инструментам денежного рынка над доходностью по валютным операциям как в среднесрочной перспективе, так и на коротких временных промежутках, в том числе с учетом оцениваемых курсовых рисков; - формирование доходности по операциям банков, обеспечивающей доступность банковского кредита для эффективно работающих субъектов хозяйствования; - предотвращение притока значительных объемов спекулятивного капитала и формирования на рынке доходности, которая не может быть обеспечена национальной экономикой и банковской системой на устойчивой основе; - стимулирование банков максимально оперативно решать проблемы текущей ликвидности; - формирование ожиданий рынка, что такая практика установления ставок сохранится в среднесрочной перспективе.
|
|||||||
Последнее изменение этой страницы: 2016-08-16; просмотров: 288; Нарушение авторского права страницы; Мы поможем в написании вашей работы! infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 3.129.218.19 (0.02 с.) |