Анализ состояние межбанковских расчетов в Банке.

За 2016 год в банке «Россельхобанк»:

■ открыто 13 корреспондентских счетов Лоро, их количество составило 92;

 ■ открыто семь корреспондентских счетов Ностро, общее количество счетов, открытых Головным офисом Банка, составило 79;

■ заключено девять межбанковских договоров для работы на межбанковском и валютном рынках и договоров о срочных сделках на финансовых рынках, на конец года их количество составило 202;

 ■ заключено шесть генеральных соглашений о краткосрочных кредитах с банками — резидентами Евразийского экономического союза, в рамках которых реализовано 16 кредитных сделок;

■ заключено два генеральных соглашения об общих условиях заключения договоров РЕПО по операциям на рынке ценных бумаг, количество заключенных генеральных соглашений на конец года составило 61;

■ заключено три рамочных соглашения об общих условиях совершения сделок куплипродажи драгоценных металлов на межбанковском рынке, количество заключенных соглашений на конец года составило шесть;

 ■ заключено 14 соглашений о проведении банкнотных сделок, количество заключенных соглашений на конец года составило 71;

 ■ заключено три дополнительных соглашения о кредитной поддержке в рамках действующих Генеральных соглашений ISDA.

 

В 2017 году Банк укреплял и наращивал свою корреспондентскую сеть Лоро и Ностро. На конец 2017 года количество действующих соглашений с российскими и зарубежными банками составило: по корреспондентским счетам Лоро – 106, по корреспондентским счетам Ностро – 79 соглашений. В 2017 году Банк активно расширял сотрудничество на финансовом рынке. За отчетный период заключено 73 соглашения в целях использования различных финансовых инструментов, количество действующих соглашений на конец 2017 года составляло: 177 генеральных соглашений об общих условиях проведения сделок на межбанковском и валютном рынках; 40 генеральных соглашений о срочных сделках на финансовых рынках, включая соглашения о кредитной поддержке (по российскому и английскому праву); 58 генеральных соглашений по операциям на рынке ценных бумаг, в том числе операциям РЕПО; 82 соглашения о проведении банкнотных сделок; 10 соглашений об общих условиях совершения сделок с драгоценными металлами на межбанковском рынке.

 

В 2018 году Банк укреплял и наращивал свою корреспондентскую сеть Лоро и Ностро. На конец 2018 года корреспондентская сеть Банка насчитывала 67 корреспондентских счетов Ностро, открытых в российских и зарубежных банках в основных и некоторых региональных иностранных валютах, и российских рублях, а также 133 корреспондентских счета Лоро, открытых российским и зарубежным банкам в основных иностранных валютах и российских рублях, что позволило удовлетворить растущий спрос на проведение международных и внутрироссийских расчетов как стороны клиентов и респондентов Банка, так и со стороны самого Банка. Несмотря на действующие санкционные ограничения, в 2018 году Банк активно расширял сотрудничество на финансовом рынке с российскими и зарубежными контрагентами в целях использования различных финансовых инструментов, среди которых сделки на межбанковском и валютном рынках, срочные сделки на финансовых рынках, операции на рынке ценных бумаг, в том числе операции РЕПО, банкнотные сделки, сделки с драгоценными металлами, а также сделки купли-продажи монет из драгоценных металлов. Общее количество действующих соглашений о сотрудничестве на финансовом рынке на конец 2018 года составило более 350 соглашений, что подтверждает высокую деловую репутацию Банка

Изучение организации кассовой работы в коммерческом банке.

Нормативно-правовое регулирование кассовых операций.

Виды кассовых операций

Кассовые операции в кредитной организации, ВСП осуществляются в операционное, послеоперационное время, а также в выходные дни, нерабочие праздничные дни.

Кассовые операции - это ведение счетов юридических и физических лиц и осуществление расчетов по их поручению. Таким образом, клиентом банка может быть как физическое, так и юридическое лицо.

Основными видами операций по расчетно-кассовому обслуживанию клиентов являются:

1. Открытие и ведение банковских счетов в рублях и иностранной валюте;

2. Безналичные переводы денежных средств, находящихся на счетах Клиентов;

3. Срочное исполнение всех платежей, поступивших в Банк в течение операционного дня;

4. Выдача наличных денежных средств;

5. Пересчет и проверка денежной наличности;

6. Доставка разменной монеты;

7. Инкассация денежных средств и ценностей;

Для каждого вида операций по расчетно-кассовому обслуживанию заключается договор, в котором указан предмет договора, порядок оказания услуги, права и обязанности банка и клиента, тарифы, ответственности сторон и прочие условия договора.

Следует отметить особенности учета наличной иностранной валюты.

Операции в иностранной валюте учитывают на всех балансовых счетах, где может согласно Правилам и указаниям ЦБ РФ фиксироваться движение данной валюты. Синтетический учет операций в иностранной валюте ведут только в рублевом исчислении. Что касается аналитического учета, записи в его регистрах производят в двойной оценке: в разрезе видов иностранных валют и в рублевом эквиваленте по официальному курсу ЦБ РФ.

В номер лицевого счета аналитического учета включается единый трехзначный цифровой код валюты. По усмотрению банка аналитический учет валютных операций возможен в рублях по курсу Банка России и в иностранной валюте либо только в иностранных валютах.

По состоянию на 01.01.2017 кассовое обслуживание клиентов Банка осуществляют 73 региональных филиала и 1 225 внутренних структурных подразделений. Обороты наличных денежных средств, принятых и выданных из касс Банка в рублевом эквиваленте, за отчетный период составили 3 808 млрд рублей и возросли по сравнению с прошлым годом на 11,8%. Обороты наличной иностранной валюты по операциям с физическими лицами за 2016 год составили 1 413,09 млн долларов США и 386,97 млн евро. По сравнению с показателями 2015 года произошло увеличение оборотов в долларах США на 3%, а по операциям в евро — уменьшение на 3%.

По состоянию на 01.01.2018 кассовое обслуживание клиентов Банка осуществляли 70 региональных филиалов и 1229 внутренних структурных подразделений. Обороты наличных денежных средств, принятых и выданных из касс Банка в рублевом эквиваленте, за отчетный период составили 4 336 млрд рублей и возросли по сравнению с прошлым годом на 13,87%. Обороты наличной иностранной валюты по операциям с физическими лицами за 2017 год составили 1 734,45 млн долларов США и 430,93 млн евро. По сравнению с показателями 2016 года произошло обороты в долларах США возросли на 22,74%, а по операциям в евро – увеличение на 11,36%. С целю повышения эффективности и качества предоставления кассово-инкассационных услуг клиентам в 2017 году началось формирование Кассово-инкассационных центров в региональной сети Банка.

По состоянию на 01.01.2019 кассовое обслуживание клиентов Банка осуществляют 66 региональных филиалов и 1255 внутренних структурных подразделений. Обороты наличных денежных средств, принятых и выданных из касс Банка в рублевом эквиваленте, за отчетный период составили 5 845 млрд рублей и возросли по сравнению с прошлым годом на 34,80%. Обороты наличной иностранной валюты по операциям с физическими лицами за 2018 год составили 3 012 млн долларов США и 704 млн евро. По сравнению с показателями 2017 года произошло увеличение оборотов в долларах США на 73,70%, а по операциям в евро – увеличение на 63,34%