Выявление и предупреждение в рамках внутреннего контроля фактов легализации и отмывания доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

В соответствии с Федеральным Законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", одной из мер, направленных на противодействие, относится осуществление внутреннего контроля (ст.4).

Данный вид ВК обязаны выполнять организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом: кредитные организации; профессиональные участники рынка ценных бумаг; страховые организации; общества взаимного страхования; негосударственные пенсионные фонды; управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов; операторы связи; ломбарды (полный список в ст.5).

Согласно ст.6, обязательному контролю подлежат операции на сумму более 600 тыс. руб.; сделки с недвижимостью, если цена объекта превышает 3 млн руб.; все сделки, если хотя бы по одной из участвующих в них сторон есть сведения о причастности к экстремистской деятельности или терроризму.

В законе прописаны обязанности организации, на которую возложен контроль:

· по письменному запросу контролирующего органа идентифицировать личность клиента, а также выгодоприобретателя от сделки

· уведомлять уполномоченный орган о подозрительных сделках

· назначать ответственного специалиста и разрабатывать правила внутреннего контроля, где указаны процедуры:

― идентификация клиентов, представителей клиентов и (или) выгодоприобретателей, а также бенефициарных владельцев;

― оценка уровня риска совершения клиентом операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма (далее – ЛДФТ);

― выявление операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, имеющих признаки связи с ЛДФТ;

― документальное фиксирование информации;

― подготовка и обучение кадров в сфере противодействия ЛДФТ;

― проверка осуществления внутреннего контроля;

― хранение информации и документов, полученных в результате реализации программ осуществления внутреннего контроля в целях противодействия ЛДФТ;

― изучение клиента при приеме на обслуживание и обслуживании.

 

30. Осуществление внутреннего контроля согласно закону "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от 07.08.2001 N 115-ФЗ.

В соответствии с ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" в случаях, когда лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических и бухгалтерских услуг), готовят или осуществляют от имени клиента операции с денежными средствами или иным имуществом (например: сделки с недвижимостью; управление банковскими счетами или счетами ценных бумаг; привлечение денежных средств для создания организаций) они обязаны идентифицировать клиентов, организовать внутренний контроль, фиксировать и хранить информацию. Операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает шестьсот тысяч рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной шестистам тысяч рублей.

Обслуживающие лица обязаны идентифицировать лицо, находящееся у него на обслуживании.

В целях организации внутреннего контроля обслуживающие лица обязаны:

· разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления, назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил и реализацию указанных программ

Обслуживающие лица в соответствии с правилами внутреннего контроля обязаны документально фиксировать информацию, полученную в результате применения указанных правил и реализации программ осуществления внутреннего
контроля.

Правила внутреннего контроля обслуживающего лица должны включать порядок документального фиксирования необходимой информации, порядок обеспечения конфиденциальности информации, квалификационные требования к подготовке и обучению кадров, а также критерии выявления и признаки необычных сделок с учетом особенностей деятельности этого лица.

При наличии у обслуживающих лиц любых оснований полагать, что Операции осуществляются или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, они обязаны уведомить об этом Федеральную службу по финансовому мониторингу